家族信托是一種信托機(jī)構(gòu)受個(gè)人或家族的委托，代為管理、處置家庭財(cái)產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)管理方式，以實(shí)現(xiàn)富人的財(cái)富規(guī)劃及傳承目標(biāo)，最早出現(xiàn)在長(zhǎng)達(dá)25年經(jīng)濟(jì)繁榮期（1982年到2007年，被稱為美國(guó)第二個(gè)鍍金年代）后的美國(guó)。家族信托，資產(chǎn)的所有權(quán)與收益權(quán)相分離，富人一旦把資產(chǎn)委托給信托公司打理，該資產(chǎn)的所有權(quán)就不再歸他本人，但相應(yīng)的收益依然根據(jù)他的意愿收取和分配。富人如果離婚分家產(chǎn)、意外死亡或被人追債，這筆錢都將獨(dú)立存在，不受影響。家族信托能夠更好地幫助高凈值人群規(guī)劃“財(cái)富傳承”，也逐漸被中國(guó)富豪認(rèn)可。
目前，國(guó)內(nèi)家族信托設(shè)立的資金門檻通常是3000萬(wàn)元至5000萬(wàn)元人民幣。但是隨著科技手段不斷的運(yùn)用，運(yùn)營(yíng)成本不斷優(yōu)化，現(xiàn)在已經(jīng)有一千萬(wàn)甚至幾百萬(wàn)的家族信托業(yè)務(wù)推出。
最簡(jiǎn)單的一種模式或者版本，功能也很強(qiáng)，就是一份保險(xiǎn)金信托，把一份保險(xiǎn)放到信托里面來(lái)，它要比保單的功能強(qiáng)大，門檻100萬(wàn)元人民幣就可以，就是最簡(jiǎn)單的一種功能也很強(qiáng)的家族信托。
對(duì)于很多高端客戶而言，婚前已經(jīng)積累相當(dāng)?shù)慕鹑谫Y產(chǎn)，那這部分高端客戶在結(jié)婚之前是有必要采取一些措施對(duì)自己婚前的個(gè)人金融資產(chǎn)和婚后夫妻共同財(cái)產(chǎn)進(jìn)行隔離保護(hù)的，進(jìn)而規(guī)避因婚姻風(fēng)險(xiǎn)造成個(gè)人財(cái)產(chǎn)外流的局面。
許多家族企業(yè)業(yè)主在經(jīng)營(yíng)企業(yè)的時(shí)候，都會(huì)發(fā)生企業(yè)資產(chǎn)和個(gè)人資產(chǎn)混同的現(xiàn)象，當(dāng)企業(yè)面臨財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)，個(gè)人資產(chǎn)也會(huì)成為債權(quán)人追償?shù)膶?duì)象，這不但使自己辛辛苦苦一手創(chuàng)辦的企業(yè)全部付之東流，也可能會(huì)因此而搭上自己多年來(lái)積攢的個(gè)人資產(chǎn)（動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)）。
高凈值客戶保護(hù)和傳承財(cái)富的意義，是為了圓滿他對(duì)家人的愛心和責(zé)任感，是為了激勵(lì)自己的后代，輩輩杰出并且永遠(yuǎn)感恩懷念自己。將自己一生積攢下來(lái)的財(cái)富在合理的時(shí)間交給自己的后代，激勵(lì)自己后代的同時(shí)又將規(guī)避財(cái)富流失的風(fēng)險(xiǎn)。
一般情形下，如果父母沒(méi)有明確的書面贈(zèng)與協(xié)議，父母贈(zèng)送給已婚子女的資產(chǎn)，法律是優(yōu)先推定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)。同時(shí)，父母百年后如沒(méi)有留下明確約定的，已婚子女繼承父母的遺產(chǎn)在法律上也優(yōu)先推定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)。
很多高凈值客戶在選定適合繼承人的時(shí)候，希望將自己的家族財(cái)富傳承給更有能力的人，將自己的家族發(fā)揚(yáng)光大，與此同時(shí)，也希望可以照顧到其他的家人，但又不希望家人之間互相知曉，家族信托可以完美解決這個(gè)問(wèn)題。
一份詳細(xì)的遺囑并不必然等同于完美的財(cái)富傳承方案，且該傳承發(fā)生在被繼承人身故后，由于被繼承人失去對(duì)家族的控制力，往往導(dǎo)致后代爭(zhēng)產(chǎn)。
遺囑在繼承的時(shí)候，其最為普遍性的問(wèn)題是繼承權(quán)公證，它需要全部繼承人共同配合前往公證處進(jìn)行辦理，需要每一位繼承人錄音、錄像、簽字同意遺產(chǎn)分割方案，直到領(lǐng)取繼承權(quán)公證書后，才能進(jìn)行遺產(chǎn)過(guò)戶。
當(dāng)父母將資產(chǎn)傳承給子女時(shí)，若不采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，將導(dǎo)致資產(chǎn)嚴(yán)重外流。有相當(dāng)多的企業(yè)家，在把家族企業(yè)傳承給下一代的時(shí)候，并未意識(shí)到當(dāng)下一代發(fā)生婚變或意外身故時(shí)，會(huì)導(dǎo)致自己辛苦打拼下來(lái)的資產(chǎn)被“外姓人”分割的風(fēng)險(xiǎn)。防范未成年監(jiān)護(hù)人道德風(fēng)險(xiǎn)
未成年人的父母作為監(jiān)護(hù)人，能否行使好監(jiān)護(hù)權(quán)就尤為重要。監(jiān)護(hù)權(quán)是監(jiān)護(hù)人對(duì)于未成年人等無(wú)民事行為能力人和限制行為能力人的人身權(quán)益、財(cái)產(chǎn)權(quán)益所享有的監(jiān)督、保護(hù)的身份權(quán)，屬于親權(quán)，是對(duì)于無(wú)民事行為能力和限制民事行為能力的未成年人的合法權(quán)益實(shí)施管理和保護(hù)的法律資格。
很多高端客戶因資產(chǎn)代持的隱秘性和靈活性，故將其作為一種財(cái)富管理手段來(lái)實(shí)現(xiàn)債務(wù)保護(hù)。在資產(chǎn)代持實(shí)操中，代持對(duì)象的選擇大多是自己信任的親屬，以為這樣就可以高枕無(wú)憂了。
但其實(shí)資產(chǎn)代持也是一把雙刃劍，好用的同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)也極高，因代持而產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)糾紛也是不計(jì)其數(shù)。家族信托在實(shí)現(xiàn)債務(wù)保護(hù)功能的同時(shí)，亦可以避免發(fā)生財(cái)產(chǎn)糾紛。
養(yǎng)老是一個(gè)相對(duì)漫長(zhǎng)的過(guò)程，未來(lái)會(huì)發(fā)生怎樣的意外，我們不可預(yù)測(cè)。這并不是說(shuō)只要存夠了一定的資金，我們就說(shuō)養(yǎng)老無(wú)憂了，對(duì)養(yǎng)老來(lái)說(shuō)，需要的是長(zhǎng)期、穩(wěn)定、安全的現(xiàn)金流，而存款只能作為養(yǎng)老的輔助資產(chǎn)，這種剛性需求的現(xiàn)金流，我們可以通過(guò)設(shè)立家族信托得以實(shí)現(xiàn)。
一、家族信托下的受益份額及資產(chǎn)配置不用向公眾公開，因此家族財(cái)富分配的隱私受到了嚴(yán)格保護(hù)。
例如，企業(yè)上市之后需向公眾披露股東信息，但若通過(guò)信托來(lái)持股則能最大限度地保護(hù)股東的隱私。通常情況下，招股書或者公司財(cái)報(bào)上只會(huì)顯示信托的成立人和受托人，除非信托受益人在董事會(huì)或者高管名單中，否則受益人的信息不會(huì)被披露。
二、財(cái)產(chǎn)一旦打包進(jìn)入家族信托內(nèi)，意味著家族成員對(duì)其喪失了法律上的所有權(quán)，日后無(wú)須繳納高額的遺產(chǎn)稅。
三、家族信托有緊縮企業(yè)股權(quán)的功能，委托人可以在信托契約中設(shè)立家族財(cái)產(chǎn)不可分割和轉(zhuǎn)讓或信托不可撤銷的條款。
當(dāng)家族財(cái)富傳承到孫輩甚至重孫輩時(shí)，若按遺產(chǎn)分割法傳承，股權(quán)或?qū)⑸⒙涞綌?shù)十個(gè)親屬股東手中，松散的股權(quán)可能令家族企業(yè)的所有權(quán)面臨極大挑戰(zhàn)。
四、家族信托可以達(dá)到“資產(chǎn)保護(hù)”的目的。企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，難免牽涉?zhèn)鶛?quán)風(fēng)波。不過(guò)當(dāng)資產(chǎn)打包進(jìn)入家族信托中，意味著該塊資產(chǎn)已經(jīng)獨(dú)立于其個(gè)人資產(chǎn)，即使受托人未來(lái)有可能破產(chǎn)，但信托內(nèi)的資產(chǎn)免受追訴。
